Analyse de données et détection de la fraude
Les systèmes de contrôle interne des entreprises sont insuffisants pour détecter toutes les anomalies car les organisations ne corrèlent pas quotidiennement toutes leurs transactions et leurs données comptables.
Analyse des données
L’analyse de vos données transactionnelles et comptables renforce votre système de contrôle interne en identifiant les erreurs et les malversations :
- Elle est utilisée pour surveiller efficacement à partir de multiples applications et sources de données, les transactions.
- Elle apporte à l’organisation une trace détaillée de l’origine et de l’ampleur des anomalies qui existent dans ses processus opérationnels et administratifs.
Des problématiques récurrentes...
- Vous avez besoin de revoir votre stratégie et vos techniques d’analyse actuelles ?
- Vous souhaitez établir une méthode ou un processus d’évaluation des risques ?
- Vous ne pouvez pas embaucher une équipe pour effectuer vos analyses ?
PROOF OF VALUE Fraud Detection
La vision d’EMGS Consulting est d’instaurer une relation de partenariat avec chacun de ses clients. EMGS Consulting vous propose de prendre en charge un PROOF OF VALUE afin de démontrer que votre investissement apportera le gain escompté à votre organisation.
Analysons un échantillon de vos données avec la méthodologie et les outils utilisés par EMGS Consulting.
Le PROOF OF VALUE ne constitue en rien une simple démo de faisabilité technique. Son objectif est d’apporter une preuve concrète de la valeur de la solution pour votre organisation.
Ses livrables sont :
- La solution technologique opérationnelle dans votre environnement, avec vos données
- Le business case de la solution, élaboré avec vos KPI et vos indicateurs métiers.
Car vous êtes unique pour nous
Accompagnement stratégique
Forts de leur expérience et de leur expertise, nos consultants vous accompagnent afin de définir, élaborer ou revoir votre stratégie d’analyse de vos données.
Accompagnement opérationnel
Grâce à l’appui de nos équipes pluridisciplinaires et aux puissant outils mis à votre disposition, bénéficiez d’un accompagnement opérationnel efficace pour mettre en oeuvre vos analyses.
Quelques applications concrètes
Intérêt : Les comptes fournisseurs sont essentiels dans le cycle financier de toute entreprise. De nombreuses transactions financières survenant quotidiennement, il est important d’être en mesure d’exécuter des analyses simples pour fournir au responsable financier et aux autres dirigeants qui le sollicitent, l’état des flux de trésorerie et de liquidité dans l’organisation.
Vérifications possibles : Vérifier la correspondance entre les factures, les ordres d’achat et les paiements, vérifier des paiements versés au même fournisseur.
Intérêt : Les comptes débiteurs (ou Comptes à recevoir) correspondent aux sommes dues par des clients à l’entreprise en contrepartie de la vente à crédit de produits ou de services. L’entreprise génère des factures à destination des clients. Ces derniers doivent payer dans un délai établi et selon les termes de crédit ou des modalités de paiement.
Vérifications possibles : Comparer le solde de fermeture aux limites de crédits. Extraire tous les comptes en souffrance > xx jours. Extraire tous les changements du champ limite de crédit des clients de l’entreprise.
Intérêt : Le grand livre est l’épine dorsale de tout système comptable. Il contient des données financières et non financières de l’organisation ; Une étape critique du processus comptable est de maîtriser l’utilisation de chaque compte dans le grand livre et ce qui leur ait affecté.
Vérifications possibles : Identifier les potentielles affectations en double (même compte de grand livre et même montant). Analyser les affectations suspectes. Identifier les écritures de journal saisies avec le même montant en tant qu’ajustements et qui ont été fréquemment annulées en utilisant le même compte du grand livre général…
Intérêt : Le coût des salaires représente une partie importante des charges d’exploitation des sociétés. Il est donc essentiel de valider que tous les employés inscrits sont des employés réels et que leurs salaires sont versés avec les bons montants.
Vérifications possibles : Identifier les numéros d’identifications non valides. Identifier si les données bancaires correspondent bien à celle des employés de l’organisation. Identifier les opérations de paie avec date de paie postérieure de xx jours après la date de résiliation du contrat.
Méthodologie Analyse de Données & Détection des Fraudes
Atelier de compréhension et de formalisation des besoins
Objectifs : Comprendre et Déterminer les besoins et les objectifs du projet, Identifier les contraintes
Livrables : Proposition de services
Atelier d'organisation et de planification
Objectifs : Identification des acteurs, des systèmes informatiques et des données du projet, identification des interlocuteurs
Livrables : Organisation et planification du projet, Description de l’environnement de Travail, Autorisation d’accès aux systèmes et aux données
Extraction/réception des données pertinentes (les données peuvent être anonymisées ou l'analyse peut aussi se faire sur un échantillon)
Objectifs : Constitution de l’environnement de travail, Identification exhaustive des données, Préparation et Extraction/Réception des données
Livrables : Analyse des données
Objectifs : Vérifier l’atteinte des objectifs du projet
Livrables : Rapport final et préconisations
Proof of Value Fraude Detection, une collaboration maîtrisée
Notre équipe est à votre écoute pour un diagnostic complet !
